Riskhantering i banker

I denna artikel kommer vi att diskutera om riskhanteringsprocessen i banker.

Vårt liv är fullt av osäkerheter och vi måste leva med olika typer av risker i vårt dagliga liv. Det kan inte vara ett riskfritt liv, eftersom vi kanske måste möta negativa situationer som rör vår hälsa, resor, stöld, inbrott och annan katastrofal händelse som orsakats av naturkatastrofer som jordbävning, översvämning, eld, etc.

Istället för att överlämna oss till ödet tar vi ofta lämpliga åtgärder för att täcka oss mot sådana risker. På samma sätt kan det inte finnas någon affärsverksamhet, och i synnerhet bankverksamheten, som står i risken i alla skeden. I bankerna hanterar vi risker i alla led, och vi måste hantera riskerna på rätt sätt, så att de negativa effekterna på kristalliseringen av risken är minsta.

Risken har fastställts av Baselkommittén som sannolikheten för den oväntade händelsen - sannolikheten för förlust. Det är nödvändigt att förstå skillnaden mellan "risk" och "osäkerhet". Risk är förknippad med möjligheter och dess uppfattning innebär att analysera vilken händelse som sannolikt kommer att hända i motsats till osäkerhet.

I affärsverksamheten kan ett beslut påverkas av flera händelser som en oöverträffad räntehöjning och därmed fallande obligationspriser, ökad brottslighet hos låntagarna etc. Ett integrerat riskhanteringssystem måste överväga alla dessa problem som någon av dem kunde hända på ett framtida datum, men möjligheten är låg. Tvärtom, om resultatet är bortom en rimlig utvärderingsnivå blir det osäkerhet i motsats till ren risk.

Ett effektivt riskhanteringssystem bör omfatta följande aspekter:

(a) En tydligt definierad och strukturerad organisationsstruktur för att hantera riskerna i samband med organisationen,

b) Engagemang från de politiska beslutsfattarna på hög nivå som är skyldiga att övervaka genomförandet av riskhanteringspolitiken inom organisationen,

c) kodifiering och artikulering av riskhanteringspolitiken och principerna på ett sådant sätt att det tjänar det organisatoriska målet inom ramen för riskuppfattningen,

d) Genomförande av strategin för toppledarens riskhanteringsdirektiv genom de strukturerade processerna så att den säkerställer identifiering, mätning, övervakning och kontroll av riskerna i samband med organisationen,

e) Utbildning av lämplig utbildning för den berörda personalen för att förbättra sina färdigheter

(f) Periodiska utvärderingar och genomförande av riskbaserad revision i organisationen.

Det är nu mycket tydligt att en lämplig riskhanteringsstruktur är av största vikt för organisationens intresse. En sund organisationsstruktur är absolut nödvändig för framgångsrikt genomförande av riskhanteringsinitiativ i bankerna. Styrelsen är den högsta politiska organet i bankerna och Indiens Reserve Bank har gjort det mycket tydligt att riskhanteringsfunktionen i en bank borde vara styrelsens initiativ så att det yttersta ansvaret ligger i styrelsen.

För att säkerställa en kompakt övervakning av riskhanteringsfunktionen utgörs en riskhanteringsgrupp (RMC) vanligtvis med ledande befattningshavare i organisationen. Det kommer att ha VD i banken som ordförande, med styrelseledamöter utsedda av styrelseledamöterna.

RMC fungerar som kommitténs styrelse och ansvarar för följande områden:

(a) Avveckling av operativ riskpolicy och strategin för genomförandet.

(b) Inleda nödvändiga åtgärder för att innehålla riskexponering inom olika funktionella områden inom de riskgränser som fastställts av styrelsen.

c) För att upprätthålla samverkan och samordning med andra interna exekutivkommittéer med ansvar för hantering av olika riskenheter, nämligen kreditriskutskott, kapitalförvaltningskommitté (ALCO), investeringskommitté, operativ riskhanteringskommitté etc. Alla dessa kommittéer är ansvarig för genomförandet av RMC: s direktiv.

Nästa nivå av riskhanteringsstruktur omfattar:

1. Kreditriskhanteringskommitté (CRMC) bestående av cheferna för kreditavdelningen, investeringsavdelningen, finansdepartementet och bankens ekonomichef. Generellt leds CRMC av VD eller nästa ledande befattningshavare i banken.

2. Marknadsriskhanteringskommitté / Kapitalförvaltningskommitté, bestående av chefer för statsskatt, utländsk valutainvestering och bankens ekonomichef.

3. Operational Management Committee, som består av cheferna för den allmänna verksamhetsavdelningen, personalavdelningen, inspektions- och revisionsavdelningen, NPA-förvaltningsavdelningen, lokaldirektoratet etc. Utskottet kan ledas av bankchefen eller nästa ledande befattningshavare av banken.

Risker är av olika slag och beroende på storleken och komplexiteten i bankens affärsvolym, dess riskfilosofi och dess omfattning, kan följande separata avdelningar inrättas för att hantera olika risker:

1. Kreditriskavdelning,

2. Marknadsriskavdelning, och

3. Operationsriskavdelning.

Var och en av de ovan nämnda avdelningarna är ansvarig för att identifiera, mäta, styra och hantera respektive risker i enlighet med styrelsens / RMC: s direktiv. Avdelningarna ansvarar för att ange bruksanvisningen med ett korrekt ledat informationssystem. Tjänstemännen i avdelningarna måste studera externa och interna miljöer och initiera nödvändiga åtgärder inom ramen för de övergripande riktlinjerna från styrelsen / RMC.

Därför har riskhanteringsfunktionen i en bank blivit en fullfjädrad verksamhet, så mycket att en fullständig avdelning, med en toppnivåns ledning, ansvarar för att hantera risken. Arbetet består av identifiering, mätning, övervakning och kontroll av risker genom systematiska åtgärder på ett planerat sätt. Detta görs genom en korrekt förståelse av riskerna och deras mätning och kontroll.

Riskhanteringen på bankernas nivå syftar till att hantera affärsrisk och kontrollrisk. Affärsrisker är de risker som anses vara inneboende i karaktären av bankens verksamhet. Kontrollrisker uppstår på grund av otillräcklighet i kontrollen eller möjligheten till fel och uppdelning i bankens befintliga kontrollprocess.

Affärsriskerna och kontrollriskerna utvärderas för 12 områden som är enligt följande:

Av alla de tolv riskerna som nämns ovan tar kreditrisk, marknadsrisk och operativ risk högsta vikt och måste identifieras, mätas, övervakas och kontrolleras genom ett strukturerat system på ett löpande sätt.

I enlighet med Baselkommitténs rekommendationer för bankövervakning har Indiens Reserve Bank givit detaljerade direktiv till affärsbankerna för att implementera ett utarbetat riskhanteringssystem i alla banker. Följaktligen har en fullvärdig riskhanteringsavdelning inrättats i alla stora banker för övervakning och kontroll av olika risker.