Kreditkort (LC): Fester, typer och dokument

I denna artikel kommer vi att diskutera om: - 1. Betydelsen av kreditkort (LC) 2. Parter involverade i kreditbrevet (LC) 3. Typer 4. Ändring av villkoren 5. Dokument 6. Utvärdering av exponering 7. Kvantitativ bedömning.

Betydelse av kreditkort (LC):

Kreditbrev är ett brev utfärdat av en bank i förekomsten av sin kund som gynnar leverantören av varor, varvid den utfärdande banken åtar sig att göra betalning vid inlämning av vissa handlingar, som anges i brevet. Kreditbrev som utfärdas av banker underlättar handeln mellan två parter, både på inhemsk och internationell nivå. Kommersiella banker spelar en viktig roll som mellanhand mellan två handelspartners belägna i två avlägsna platser.

Antag exempelvis att köparen av vissa varor är i Mumbai, Indien, och säljaren av nämnda varor finns i USA. Köparen och säljaren känner inte varandra och därför kommer säljaren att begära betalning i förskott för leverans av varorna till köparen. Å andra sidan känner köparen att det inte kan vara klokt för honom att göra förskottsbetalning till den utländska säljare som han inte vet.

Under denna omständighet kan ingen handel ske om inte det finns en mellanhand som kan överbrygga bristen på förtroende mellan köparen och säljaren. Handelsbanken kan spela denna mellanhands roll och inspirera tilltro mellan de två parterna. Detta kan göras genom att utfärda en LC i köparens fall till förmån för säljaren.

Den utfärdande banken åtar sig att betala sändningsbeloppet till säljaren, under förutsättning att den senare lämnar frakt och andra handlingar enligt titeln enligt LC genom säljarens bank. Denna typ av kreditbrev är också känd som Documentary Credit. När en LC utfärdas på grund av internationell handel är köparen känd som importör av varor och säljaren kallas exportör av varor.

Kommersiella banker över hela världen Krediter och kreditvillkoren för utfärdande av dokumentärkrediter omfattas av bestämmelserna i Uniform Customs and Practices for Documentary Credits (UCPDC) som inrättats av Internationella handelskammaren (ICC). Bestämmelser om UCPDC är vanliga i alla länder, och alla kommersiella banker hanterar LC-verksamhet enligt riktlinjerna för UCPDC.

Det är viktigt att komma ihåg att vid kreditbrev handlar affärsbanker om handlingar och inte de underliggande varorna. Om dokumenten strikt överensstämmer, enligt LC: s villkor måste utgivande bank göra betalning till säljarens bank oavsett varans skick.

I en internationell LC-transaktion är många parter inblandade och de sprids över olika länder. De fungerar under olika rättssystem och jurisdiktioner. Uppgörelse av eventuella tvister som uppstår på grund av LC: s allmänna villkor, genom normala juridiska kanaler, kan innebära svårigheter.

Det var mot denna bakgrund att kodifiering och offentliggörande av en gemensam uppsättning regler som gäller för alla dokumentärkrediter oavsett vilken bank som har utfärdat den, utformades på ICC: s begäran. Dokumentet, känt som UCPDC, revideras från tid till annan. För att säkerställa att reglerna för UCPDC gäller en dokumentärkredit, är det nödvändigt att deklarera på LC: s organ att det utfärdas enligt bestämmelserna i UCPDC.

Parter involverade i kreditbrevet (LC):

Ett brev av kredit transaktion innebär följande parter:

1. Sökande:

Köparen slutar villkoren för en inköpstransaktion och skickar en förfrågan i det föreskrivna formatet till sin bank för att utfärda ett kreditbrev till förmån för säljaren. Sökanden kallas också kreditens "öppnare".

2. Stödmottagare:

Mottagaren av kreditbrevet är den person i vars fördel LC har utfärdats. Generellt utfärdas LC som favoriserar säljaren av varorna och tjänsterna.

3. Börsen / utfärdande bank:

Vid mottagandet av ansökan från sin kund undersöker banken förslaget och öppnar ett kreditbrev till förmån för mottagaren med de fastställda villkoren. Denna bank är känd som den öppnande / utfärdande banken.

4. Rådgivning Bank:

Öppningsbanken identifierar en bank nära mottagarens eller säljaren, och rådgivar LC till säljaren genom den banken. Denna bank är känd som rådgivande bank. Den utfärdande banken kan ha sin egen filial på den plats där mottagaren är belägen eller kan ordna med en korrespondentbank som är verksam på den platsen för att göra rådgivnings- och autentiseringstjänster.

5. Bekräfta Bank:

Även om rådgivningsbanken kan ge råd om äktheten av krediten till mottagaren kan den senare önska sig att ha bekvämligheten med en ytterligare bekräftelse från en bank i sin egen plats, som ger sitt eget oberoende företag för betalning, förutsatt att handlingarna lämnas in strikt vad gäller LC.

Stödmottagaren föreskriver normalt ytterligare bekräftelse om han anser att det föreligger en risk för att den utfärdande banken uteblir med att betala enligt LC. Om den utfärdande banken är ett relativt litet finansiellt institut ber ombudsmannen i allmänhet om bekräftelse från en annan bank i sitt eget land.

6. Förhandlingsbank:

Den utfärdande banken kan nominera en annan bank i mottagarens land till vilken mottagaren presenterar sina handlingar och erhåller betalning av beloppet mot LC. Denna bank är känd som förhandlingsbanken. Förhandlingsbankens roll kan spelas av den utfärdande banken, rådgivningsbanken eller någon annan bank, beroende på villkoren i den dokumentära krediten. I en fritt förhandlingsbar kredit kan någon bank fungera som förhandlingsbank.

7. Återbetalningsbank:

Utgivningsbanken för LC kan ordna med en annan bank att ersätta beloppet enligt LC till förhandlingsbanken som har betalat ut till mottagaren. Sådana banker är kända som återbetalande banker.

Typer av kreditkort:

Det finns olika typer av LC, beroende på betalningsmetod och andra villkor som förutses under krediten.

De olika typerna av LCs är normalt som under:

1. Återkallelig och oåterkallelig kreditbrev:

I allmänhet anses ett kreditbrev vara oåterkalleligt och kan inte ändras eller annulleras utan uttryckligt samtycke från alla berörda parter, det vill säga sökanden, den utfärdande banken, den bekräftande banken, om någon, och mottagaren. Å andra sidan kan en återkallelig kredit som emitterats av en bank ändras eller annulleras av den utfärdande banken när som helst utan att meddela mottagaren.

I dessa fall måste emittentbanken emellertid återbetala den andra banken som antingen har betalat eller har accepterat en skyldighet att betala något belopp i enlighet med villkoren för krediten innan han mottar ett meddelande om ändring eller annullering av kredit från den utfärdande banken.

2. Siktkrediter och godkännande (användning) Kredit:

Under siktkrediter åtar sig den utfärdande banken att betala det belopp som anges i dokumenten, efter presentation av dem, förutsatt att dokumenten strikt följer villkoren i LC. Vid mottagandet av handlingarna informerar öppningsbanken den sökande (kunden) om betalningen och samlar in fraktbrevet (fraktbrev, flygbilaga, järnvägskvitto, etc.) för att ta emot varorna från ankomstorten .

Å andra sidan är LC ett element av leverantörs kredit, vilket innebär att säljaren är angelägen om att förlänga krediten till köparen och acceptera betalning efter utgången av en viss period som nämns i de handlingar som lämnats in enligt LC. Vid mottagandet av handlingarna presenterar öppnings- eller utfärdande banken dokumenten till köparen (kunden) som meddelar godkännande av handlingarna och åtar sig att betala beloppet på förfallodagen.

Efter att dokumenten har godkänts levererar den utfärdande banken fraktsedeln (fraktbrev, flygbiljett, järnvägs kvitto, etc.) till köparen för att ta emot varorna från hamnen / flygplatsen / järnvägssidan.

Red Clause och Green Clause Kreditbrev:

Enligt en röd klausul LC bemyndigar den utgivande banken rådgivningsbanken att vidarebefordra en del av LC-beloppet till säljaren för att tillgodose kostnaderna före leverans för upphandling av varor, förpackning därav. Förskottet görs i riskzonen av den utfärdande banken. Det förutbetalda beloppet återkrävas med ränta från de slutliga betalningar som ska göras till säljaren mot inlämning av de relativa handlingar som anges i LC.

I en grön klausul LC samtycker sökanden också till att betala för lagringsutrymmen i avlastningshamnen, förutom förskott före leverans till mottagaren av LC, dvs säljaren.

Revolverande kreditbrev:

Ofta behöver ett företag att köpa en viss typ av material regelbundet och upprepar därför inköpsordern med samma leverantör. Detta krävs för att fylla på materialets lager när det är uttömt. I sådana fall kan köparen begära att banken utfärdar ett kreditbrev för ett visst belopp, vilket automatiskt kommer att återaktiveras efter det att köparen betalat betalningar och betalningen görs till säljaren.

Så snart rådgivning om betalning av en uppsättning dokument mottas av säljarens bank, fylls LC på beloppet av nämnda betalning. Säljaren kommer att underrättas om att nästa LC har tagits emot. Denna LC kallas en roterande LC och köparen behöver inte öppna flera LC som gynnar säljaren för leverans av samma material upp till det maximala belopp som nämns i kreditbrevet.

Texten i kreditbrevet kommer att ange att kreditbeloppet kommer att revolve___ gånger till maximalt Rs________. När sändningen har nått det maximala belopp som nämns i LC, ska antingen en ny LC öppnas eller samma LC kan reaktiveras eller rullas över med en ändring. Denna typ av LC är kostnadseffektiv för köparen.

Överförbara och tillbaka till tillbaka LC:

Överförbara LCs utfärdas i allmänhet till förmån för den mellanliggande mannen, där mottagaren kan begära att den rådande banken överför den tillgängliga krediten, helt eller delvis, till en eller flera andra mottagare. LC bör innehålla villkoret att det är en överförbar LC. I dessa fall gör den ursprungliga mottagaren av LC den dokumentära krediten tillgänglig för den faktiska producenten av varor utan att använda sina egna kreditlinjer från hans bankir.

Standby Letters of Credit:

En betalningsbrev med mycket likhet är en bankgaranti. I länder som USA och Japan utfärdas standbykrediter av bankerna som suppleant för att garantera obligationer. Texten i standby LC skiljer sig från andra traditionella LC: er, där mottagaren är berättigad till betalning när han har lämnat in dokumenten i strikt överensstämmelse med bestämmelserna i LC.

I mottagarläge är mottagaren berättigad till betalning från den utfärdande banken när sökanden underlåter att fullgöra sina skyldigheter. Ett normalt kreditbrev används som betalningsmekanism för en handelstransaktion, men en standby LC används som ett backupföretag att betala av den utfärdande banken om sökanden (öppnaren av LC) inte betalar eller utför.

För att samla in betalning i standby-LC måste mottagaren kräva betalning från den utfärdande banken och tillhandahålla relativa handlingar som visar att bristerna i LC inte har funnits. Det finns normalt en bestämmelse om att mottagaren måste lägga fram ett undertecknat uttalande om att sökanden bryter mot sina skyldigheter, och typen av sådant brott ingår i krediten. Standby LC kan utföra funktionerna i olika former av bankgarantier som förskottsgaranti, prestationsgaranti, etc., genom att lämpligt ändra formuleringen i LC.

Ändring av villkoren för LC:

Med ömsesidig överenskommelse från köparen och säljaren kan villkoren och villkoren i en LC ändras av den utfärdande banken. Om ändringarna godkänns av säljaren ska den ursprungliga LC läsas i samband med senare ändringar.

Dokument under ett brev:

Normalt hanteras följande handlingar i en transaktion med kreditbrev: Transportdokument, dvs. lastbil, flygbiljett, järnvägs- / lastbilskvitton etc. Dessa dokument är också kända som titlar, dvs innehavaren av sådana dokument kan ta leverans av varorna. Andra dokument inkluderar växelkurser som säljaren har tagit på köparen, handelsfaktura, ursprungsintyg, förpackningslista, inspektions- / kvalitetscertifikat etc.

Bedömning av exponering under LC:

I ett kreditbrev är LC-öppningsbankens åtagande till mottagaren absolut och inte beroende av betalning från sökanden / kunden. Öppningsbanken löper alltid risken att sökanden inte kan uppfylla sitt åtagande att betala och ta emot sina handlingar. Detta kan innebära en förlust för banken.

Sådan kristallisering av skadeståndsansvaret enligt LC, utfärdat av utgivande bank, kallas vanligen "Devolvement", vilket innebär en oregelbunden situation som uppstått av att sökanden misslyckats med att uppfylla sitt åtagande. Under denna situation omvandlas den icke-fondsbaserade anläggningen till en fondbaserad kreditfacilitet.

En kritisk bedömning av ett kreditbrevfacilitet innebär därför en undersökning av såväl kunden som det förslag som han lämnat, i samma kreditbedömning för fondbaserade kreditfaciliteter.

Kvantitativ bedömning av LC-anläggningen:

(1) Att köpa kapitalvaror:

När en LC öppnas för att köpa en viss maskin, utrustning eller något annat kapitalobjekt blir bedömningen relativt lättare. LC ska öppnas för priset på kapitaltillskottet som ska köpas efter förskottsbetalning om köparen redan har gjort det. Denna information tillhandahålls generellt av den sökande som kan verifieras från proforma fakturan eller olika andra handlingar.

(2) Bedömning av LC-gräns för inköp av råvaror, förbrukningsvaror:

Vid granskning av gränserna för öppnande av kreditbrev bör en kreditansvarig beakta följande viktiga punkter:

(i) Gränsen bör vara tillräcklig för att underlätta upphandling av tillräcklig mängd material för att stödja kundens oavbrutna verksamhet

(ii) En korrekt analys av kundens kassaflödesmönster borde göras för att säkerställa att tillräckliga medel kommer att finnas tillgängliga för att tillgodose skulden när betalning inom krediten förfaller

(iii) Banken ska säkerställa att de material som köpts under LCs inte erbjuds som säkerhet för andra fondbaserade rörelsekapitalbegränsningar som beviljats ​​av banken

En illustration av kvantitativ bedömning av LC-gräns ges nedan: Det antas att:

Ett exemplar av kreditbrev återges nedan:

46a Dokument som krävs:

1. Mottagarens kommersiella faktura - ett original plus två signerade kopior som täcker material som skickas.

Fakturor kommer att höjas utifrån (TEORETISK / AKTUELL / UTFÖRSÄTTNING) VIKT

2. Fullständig uppsättning 3/3 original ombord på havet eller charterpartierna (CONGEN) utfärdat till avsändarens order och blankt godkänt märkt "Stowed under deck" dessutom märkt "frakt förbetalt / frakt som ska betalas enligt charterparty / frakt att betala "bevisa leverans från __________ Port, Indien to_______ Port in_________. Lastbilsförpackningar (CONGEN) med anmärkningar Material som delvis rostfärgade / rostiga kanter / våt före transport / rostfärgade / några rostiga kanter "och / eller" oskyddad last "och / eller" sägs vara "och / eller" sägs väga " och / eller "lagras i öppet område före lastning" är acceptabla.

3. Arbetstestcertifikat i duplikat utfärdad av tillverkaren och bekräftar att materialen är enligt de angivna specifikationerna.

4. Inspektionsbevis före leverans utfärdat av M / s ............. (nedan kallad) som intygar följande:

(i) Materialen inspekterades före lastning vid lastporten och att märkningarna var enligt allmänna villkor för export (FOB / CIF / C och F) mellan mottagaren och öppnaren (iii Mängden laddade ombord på fartyget.

(iii) Materialen laddades ombord på kärlet utan uppenbar skada och befanns vara i god ordning och skick. Lastningen gjordes under deras övervakning, och materialet var ordentligt lashed och säkrat (med undantag för grisjärn!) Inne i luckorna / behållarna på fartyget Anmärkningar som "material delvis rostfärgade / rostiga kanter / våt före transport / rostfärgad / vissa rostiga kanter "och / eller" förvaras i öppet område före lastning "och / eller" oskyddad last "som visas på förhandskontrollbevis är godtagbara

5. Mottagarens förpackningslista (förutom grisjärn) som anger detaljer om materialet som skickas - 3 exemplar

6. Ursprungsintyg.

47a Ytterligare villkor:

1. Oceanfrakt betalas av öppnare utöver värdet av denna kreditbrev

2. Sjöfartsförsäkring som omfattas av öppnaren.

3. I händelse av: a) öppnarens misslyckande att utse ett lämpligt fartyg inom 21 dagar, inklusive lekdagar, från dagen för mottagarens underrättelse om lastens last (nedan kallad NOR), ELLER b) det fartyg som nominerats av öppnaren och accepterats av stödmottagaren att inte komma fram till en hamn inom 21 dagar, inklusive lekdagar, från och med NOR, av andra skäl än force majeure enligt definitionen i punkt 10 i nämnda kontrakt ELLER ID-fartyget (nominerat av öppnaren och godkänt av mottagaren) anses vara olämpligt efter ankomsten till. Port som certifierad av oberoende marin

undersökare betalas denna kredit vid syn på dina räknare i Kolkata / Vizag mot presentation av mottagarens utkast till oss för 100% fakturans värde tillsammans med följande dokument:

(a) Mottagarens faktura i två exemplar.

(b) Kopia av stödmottagarens meddelande om beredskap,

c) En kopia av arbetstestcertifikat utfärdad av stödmottagarens stålanläggning (er).

d) Certifikat utfärdad av M / S ......... .., som intygar att materialen inspekterats på mottagarens förvaringsplats vid _____ Port och att märkningen är enligt kravet på nämnda kontrakt och att materialen är i gott skick och vidare att material och kvantitet enligt Handelsfaktura är klara för leverans.

Anmärkningar som "material som delvis är rostfärgade / rostiga kanter / våta före transporten / rostfärgade / några rostiga kanter" och / eller "förvaras i öppet område före lastning" och / eller "oskyddad last" som visas i förhandskontrollcertifikatet är acceptabla.

e) Mottagarens deklaration om att lämpligt fartyg inte har nominerats av öppnaren inom 21 dagar, inklusive lekdagar, från datumet NOR, eller att det fartyg som nominerats av öppnaren och accepterat av mottagaren misslyckades att komma till hamn inom den överenskomna lekdagar av andra skäl än force majeure enligt definitionen i punkt 10 i nämnda kontrakt ELLER att fartyget (nominerat av öppnaren och godkänt av mottagaren!) Hittas olämpligt efter ankomsten som certifierad av de oberoende marinmätarna (kopia av certifikat för marina mätare som ska presenteras i en sådan händelse!

f) Mottagarens deklaration lyder således:

(i) Materialen som nämns i handelsfakturan kommer att hållas i förvar av mottagaren på risken och ansvaret för öppnaren på mottagarens förvaringsplats vid Haldia / Vizag Port,

(ii) Materialen kommer att täckas av presenning på bekostnad av öppnaren,

iii) Materialen skall innehas av mottagaren utan hyresrätter i 30 dagar från betalningsdagen (mot handlingar som förhandlats enligt denna klausul) och för lagring som sträcker sig längre än 30 dagar från dagen för betalningen beräknas markhyran till 1, 00 USD per ton i 15 dagar eller del därav upp till 30 dagar skall betalas av öppnaren till mottagaren och för perioden utöver detta till dagen för godkännande av fartygets NOR när fartyget slutligen anropar Lastporten, kostnaden för att hålla materialet ska betalas av öppnaren till mottagaren till en sats av 1 USD per ton för varje vecka (s) (7 dagar) eller en del av denna.

iv) Vid nominering av ett lämpligt kärl inom rimlig tid av öppnaren för att ta emot leveransen av de material för vilka betalningen har uppnåtts av stödmottagaren som nämnts ovan och under förutsättning att ett sådant fartyg anländer till Haldia / Vizag Port inom de avtalade lekdagarna skall mottagaren på egen bekostnad leverera FOB (Stowed) enligt villkoren i nämnda kontrakt de material för vilka betalning har realiserats av stödmottagaren som nämnts ovan. 4 Ändringar i kreditbrevet utan föregående skriftligt medgivande från stödmottagaren ska inte ta med kännedom om enligt detta kreditbrev

71B Avgifter:

Alla bankkostnader som uppkommer utanför Indien skall betalas och betalas av öppnaren.

Alla bankavgifter som uppkommit i Indien skall betalas och betalas av mottagaren.

48 Period för presentation inom 21 dagar från datumet för B / L.

49 Bekräftelsesinstruktioner

Betalningsbanken kan lägga till sin bekräftelse på detta kreditbrev på mottagarens begäran och kostnad och en sådan bekräftelse gäller även för eventuella ändringar i denna kredit

78 Återbetalningsinstruktioner:

Vid framläggande av handlingar som överensstämmer i alla avseenden med kreditkort är förhandlingsbanken behörig att hävda på oss genom testax som bekräftar att alla villkor är uppfyllda och att de relativa dokumenten har vidarebefordrats till oss via Registered Airmail /Kurir.

Vi åtar oss att inom två arbetsdagar efter mottagandet av din testax / swift fordran i US Dollars / Euro / någon annan fritt utbytbar valuta i enlighet med dina instruktioner. Denna kreditbrev omfattas av Uniform Customs and Practice for Documentary Credits 11993 Revision] Internationella handelskammaren Broschyr nr 500. Denna telex / swift kan behandlas som ett operativt instrument.

Alla synliga stavfel / misstag i IC-dokument, som inte ändrar betydelsen / specifikationen / beskrivningen / Mängden / värdet av varor är acceptabla och kommer inte att räknas som en avvikelse.